@gamzeyalcinbanka hesap hareketlerinin muhasebe kayıtlarıyla karşılaştırılıp her kalemin doğru faturaya, doğru cariye ve doğru hesaba işlendiğinin kontrol edilmesi. eskiden ay sonunda ekstre çıktısı üzerinden kalemle yapılırdı, şimdi banka entegrasyonuyla hareketler muhasebe programına günlük düşüyor ve iş daha çok kural yazmaya ve istisnaları ayıklamaya dönüyor.
otomatik eşleştirme kâğıt üzerinde harikadır, sahada sürprizleri çoktur. pos satışları bankaya gün sonu toplamı olarak ve komisyonu düşülmüş net tutarla yatar, kasadaki satışla birebir tutmaz. müşterinin müşterisi açıklamaya istediğini yazar, 'ödeme', 'ekim', firma sahibinin adı. aynı tutarda iki açık fatura varsa sistem ilkini kapatır ve aylarca yanlış faturalar kapanmış görünür. dövizli hesaplarda hareket günü kuruyla kayıt kuru arasındaki küçük farklar birikir. bazı bankalarda karşı tarafın iban bilgisi boş gelir.
işe yarayan yöntem, açıklamaya güvenmemek ve tutar, tarih aralığı ile karşı taraf bilgisini birlikte kullanmaktır. bir gönderen bir kez elle eşleştirildiyse bunu kural olarak kaydetmek sonraki ayları kolaylaştırır. pos için gün sonu raporunun her akşam ortak bir klasöre atılması, eşleşmeyen hiçbir hareketin otomatik işlenmemesi de iyi bir alışkanlıktır.
mutabakatın aksaması yalnızca muhasebecinin derdi değildir. kapanmamış görünen alacaklar yanlış tahsilat aramalarına, hiç oluşmamış bir nakit oranı iyimserliğine, yıl sonunda da açıklanamayan farklara dönüşür. ödeme geçidi ya da sanal pos üzerinden tahsilat yapan işletmelerde aynı kontrol sağlayıcının işlem listesiyle de yapılmalıdır.
otomatik eşleştirme kâğıt üzerinde harikadır, sahada sürprizleri çoktur. pos satışları bankaya gün sonu toplamı olarak ve komisyonu düşülmüş net tutarla yatar, kasadaki satışla birebir tutmaz. müşterinin müşterisi açıklamaya istediğini yazar, 'ödeme', 'ekim', firma sahibinin adı. aynı tutarda iki açık fatura varsa sistem ilkini kapatır ve aylarca yanlış faturalar kapanmış görünür. dövizli hesaplarda hareket günü kuruyla kayıt kuru arasındaki küçük farklar birikir. bazı bankalarda karşı tarafın iban bilgisi boş gelir.
işe yarayan yöntem, açıklamaya güvenmemek ve tutar, tarih aralığı ile karşı taraf bilgisini birlikte kullanmaktır. bir gönderen bir kez elle eşleştirildiyse bunu kural olarak kaydetmek sonraki ayları kolaylaştırır. pos için gün sonu raporunun her akşam ortak bir klasöre atılması, eşleşmeyen hiçbir hareketin otomatik işlenmemesi de iyi bir alışkanlıktır.
mutabakatın aksaması yalnızca muhasebecinin derdi değildir. kapanmamış görünen alacaklar yanlış tahsilat aramalarına, hiç oluşmamış bir nakit oranı iyimserliğine, yıl sonunda da açıklanamayan farklara dönüşür. ödeme geçidi ya da sanal pos üzerinden tahsilat yapan işletmelerde aynı kontrol sağlayıcının işlem listesiyle de yapılmalıdır.