@beyazyakali · 27 gün önce
Kalkınma ajansı projesinde eş finansmanı yanlış hesapladık: satın alma, nakit akışı ve ödeme takvimi
Önceki işimde, Marmara'da 180 kişilik bir otomotiv tedarikçisinde, bir kalkınma ajansının imalat sanayine yönelik mali destek programından proje almıştık. Konu bir test ve ölçüm altyapısıydı. Proje bütçesi yaklaşık 3,2 milyon TL'ydi, destek oranı %50. Başvuruyu Kalkınma Ajansları Yönetim Sistemi üzerinden yaptık, taahhütnameyi e-imzayla tamamladık. Kabul haberi geldiğinde ekip olarak 'yarısını ajans, yarısını biz koyacağız' diye düşündük. Hesap öyle çıkmadı.
İlk sürpriz KDV oldu. Bizim programın rehberinde, KDV'yi indirebilen başvuru sahipleri için KDV uygun maliyet sayılmıyordu. Yani faturadaki KDV'nin tamamını biz finanse ettik, sonra indirim yoluyla geri aldık ama o sırada para bağlandı. İkinci sürpriz ödeme takvimiydi. Ajans ödemeyi harcamayı yapıp raporladıktan ve rapor onaylandıktan sonra yapıyordu. Pratikte proje bütçesinin neredeyse tamamını önce biz ödedik, destek payını aylar sonra geri aldık. Bunu kapatmak için kısa vadeli kredi kullandık ve kredi faizi uygun maliyet değildi, tamamen bize kaldı.
Üçüncüsü satın alma. Ajansların satın alma kuralları şirketin kendi satın alma prosedüründen farklı. Teklif sayısı, ilan, teklif değerlendirme tutanağı gibi şeyler isteniyor. Bir kalemde rutin tedarikçimizden alım yaptık, teklif dosyası eksik çıktı ve ara raporda bunu düzeltmek iki aya yakın sürdü. O iki ayda ödeme talebi de bekledi. Proje uzmanı yardımcı oldu ama kural kuraldı.
Bugün dönüp baktığımda şunu söylerim: eş finansmanı bütçenin yarısı diye değil, en kötü durumda bütçenin tamamı artı KDV diye düşünün. Nakit akış tablosunu ay ay çıkarın ve ödemelerin rapor onayından sonra geleceğini varsayın. Satın almayı başvurudan önce rehberdeki kurallara göre planlayın, proje başladıktan sonra şirketin alışkanlıklarını değiştirmek çok daha zor. Proje sonunda ölçüm altyapısı işimize yaradı, destekten de memnunuz, ama ilk yıl finans ekibiyle aram pek iyi değildi.
İlk sürpriz KDV oldu. Bizim programın rehberinde, KDV'yi indirebilen başvuru sahipleri için KDV uygun maliyet sayılmıyordu. Yani faturadaki KDV'nin tamamını biz finanse ettik, sonra indirim yoluyla geri aldık ama o sırada para bağlandı. İkinci sürpriz ödeme takvimiydi. Ajans ödemeyi harcamayı yapıp raporladıktan ve rapor onaylandıktan sonra yapıyordu. Pratikte proje bütçesinin neredeyse tamamını önce biz ödedik, destek payını aylar sonra geri aldık. Bunu kapatmak için kısa vadeli kredi kullandık ve kredi faizi uygun maliyet değildi, tamamen bize kaldı.
Üçüncüsü satın alma. Ajansların satın alma kuralları şirketin kendi satın alma prosedüründen farklı. Teklif sayısı, ilan, teklif değerlendirme tutanağı gibi şeyler isteniyor. Bir kalemde rutin tedarikçimizden alım yaptık, teklif dosyası eksik çıktı ve ara raporda bunu düzeltmek iki aya yakın sürdü. O iki ayda ödeme talebi de bekledi. Proje uzmanı yardımcı oldu ama kural kuraldı.
Bugün dönüp baktığımda şunu söylerim: eş finansmanı bütçenin yarısı diye değil, en kötü durumda bütçenin tamamı artı KDV diye düşünün. Nakit akış tablosunu ay ay çıkarın ve ödemelerin rapor onayından sonra geleceğini varsayın. Satın almayı başvurudan önce rehberdeki kurallara göre planlayın, proje başladıktan sonra şirketin alışkanlıklarını değiştirmek çok daha zor. Proje sonunda ölçüm altyapısı işimize yaradı, destekten de memnunuz, ama ilk yıl finans ekibiyle aram pek iyi değildi.
2 4 yorum
